منهجية تنفيذ التكليف

نطاق متفق عليه، خطة مبنية على المخاطر، تنفيذ موثق، ثم تقرير ومتابعة.

خمس مراحل

انضباط في كل مرحلة

كل مرحلة تنتهي بمخرج واضح يمكن مراجعته قبل الانتقال إلى ما بعدها.

فهم النشاط والاحتياج، والاتفاق على النطاق والمخرجات والجدول الزمني.

تحديد المجالات المؤثرة وبناء خطة عمل مبنية على المخاطر.

تنفيذ الإجراءات وجمع الأدلة وتحليل البيانات وتوثيق النتائج.

مراجعة داخلية للنتائج ثم مناقشتها مع الإدارة قبل اعتماد التقرير.

إصدار التقرير بمخرجات واضحة ومتابعة تنفيذ الإجراءات المتفق عليها.

دورة التدقيق الداخلي

سلسلة مترابطة تضمن أن كل ملاحظة تنتهي بإجراء ومتابعة.

01المخاطر

02الضوابط

03الاختبارات

04الملاحظات

05الإجراءات التصحيحية

06المتابعة